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重要提醒:2020年第一个征期,个体户和小规模纳税人必须申报成功后才能清卡!具体方法看这里!

建筑财税之家 | 专注建筑财税人成长的专业平台 2020/01/04 20:46

短暂的元旦假期已经结束了,我们进入了2020年!相信大家都已经开始了繁忙的工作,特别是财务人员,上班后就是征期的开始,各项工作也随之而来,但是,作为会计人员,上班后有一件重要的事情必须要提前完成,那就是进入开票进行抄税,否则会影响本月的申报和开票!

根据国家税务总局要求,2018年5月开始执行新的申报比对规则,因此,税控用户的申报流程也发生相应的变更,流程如下:

1、使用航信设备的纳税人

新抄报顺序:上报汇总——申报纳税——远程清卡

1、上报汇总:月初登录开票软件,在网络环境正常情况下系统将自动抄税并上报国税,如网络环境异常导致无法上报时,需在网络环境恢复后点击报税处理——上报汇总模块进行手工上报;

2、申报纳税:通过最新电子税务局、网上申报软件、网上办税平台、窗口申报等方式登录申报系统完成申报、缴款;(申报比对通过后方可远程清卡)

3、远程清卡:完成申报并缴款1小时后(这个时间不是固定的)登录开票软件,点击报税处理——状态查询,查看是否完成清卡操作。如开票软件未自动清卡,可点击报税处理——远程清卡进行清卡操作。

季度申报纳税人:系统会自动识别,非申报月系统自动清卡,申报月按以上3个步骤操作。

2、使用百旺设备的纳税人:

新抄报顺序:上报汇总——申报纳税——反写

1、上报汇总:确保软件为最新版的情况下登陆开票软件自动上报汇总。如没有自动上报的,点击报税处理——网上抄报,勾选全部发票票种(只要在税控盘中存在的发票类型,都必须勾选。主分机结构的同样适用),点击上报汇总。

2、申报纳税:通过电子税务局、网上申报软件、网上办税平台、窗口申报等方式登录申报系统完成申报、缴款(申报比对通过后方可反写)

3、反写:申报纳税成功后登陆软件自动反写。查看反写成功方法:打开报税处理——状态查询——监控管理信息,查看开票截止日期是否更新至下月申报期载止日。如未自动反写,请回到报税处理——网上抄报模块,勾选全部发票种类(只要在税控盘中存在的发票类型,都必须勾选。主分机结构的同样适用)点击反写,提示反写监控成功。

季度申报纳税人:系统会自动识别,非申报月系统自动反写,申报月按以上3个步骤操作。

现在最新的申报政策已经执行了快二年了,相信很多会计人员已经知道如何正确的进行操作,但是1月份是个大征期,季报的小规模和个体工商户也要进行申报,因此,本月所有的使用税控设备的用户必须先进入开票软件进行上报汇总(或者反写)后才能进行申报!因此,为了1月份能更好的进行申报工作,所有财务会计人员一定要知企业开票人员,月初上班第一件事,就是打开开票软件,进行上报汇总操作。

目前,开票软件上报汇总都是自动完成的,月初第一次进入开票软件,系统就会提示“上报汇总已完成”,如下图。

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我们进入开票软件,然后进行清卡,会提示清卡失败!

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因为按照心得规则,当开票软件上报汇总完成后,必须增值税申报成功后,才能清卡!那么现在问题来了,小规模企业大多数还是要按季度申报的,这个老板和会计都明白,但是大多数个体工商户却都没有申报过,遇到这样该怎么办呢?

其实很简单,进行个体工商户的申报即可,而且告诉大家,个体工商户的申报也很简单,具体方法如下(以山东的用户为例):

1、打开浏览器,打开山东国税网上办税平台

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这地方有两种登录方式,密码登录和证书登录!如果使用密码登录的话,需要先打平台服务电话:96005656咨询登录密码,然后输入税号和密码即可登录。因为要输入的内容太多,建议使用证书登录。

使用证书登录,必须插入企业的税盘(或者是对应的税控UK),然后输入税盘的证书密码即可(自己的证书密码相信大家都知道)。

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进入电子税务局以后,我们会看到增值税申报,显示未申报,然后我们点后面的“办理”按钮,

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然后会出现增值税小规模纳税人(季报),右边的申报表,其中第11栏,未达起征点销售额,我们输入税局给我们定的季度销售额度,然后点保存即可。

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申报表保存后,再点左边的小规模纳税人增值税申报确认,然后右边点“确认申报”按钮即可完成申报!

当增值税申报完成以后,我们再次进入开票软件,系统即可自动完成清卡。

如何判断已经清卡完成呢,操作很简单!大家可以进入开票软件后,点“报税处理”下的“状态查询”,然后点左边的“增值税专用发票及普通发票”,如下图:

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如上图:本月是2020年1月

上次报税日期为当前月1日:2020年01月01日

报税资料为:无(如果是“无”,表明已经清卡,如果是“有”,说明还没有清卡)

抄税起始日期变成下一个月的1号:2020年02月1日

锁死日期变成下个月中旬:2020年2月18日

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